Например, вы открыли свой старый ИИС четыре года назад и решили его трансформировать в сентябре 2024 года. При переходе на ИИС нового типа зачтется 3 полных года до 2024 года + 8 месяцев с января по сентябрь в 2024 году. Срок действия нового ИИС после трансформации составит что лучше брокерский счет или иис 3 года и 8 месяцев. В Т‑Инвестициях можно открыть до 10 брокерских счетов независимо от количества ваших счетов у других брокеров. Оба счета используются для сделок с ценными бумагами и валютой, но у ИИС есть дополнительные преимущества и ограничения. В этом случае у вас может быть один из двух типов вычетов по ИИС.
Что лучше: индивидуальный инвестиционный или брокерский счёт
- Это, например, Т-Инвестиции, Сбер, ВТБ, «Открытие-брокер».
- Также не стоит забывать и про специальные предложения вашего банка.
- Брокера инвестор волен выбирать сам исходя из предлагаемых ему условий.
- Вы не обязаны их регулярно пополнять и не упустите государственные льготы для инвесторов.
- При этом некоторые брокеры позволяют получать купоны и дивиденды на внешний счет вместо ИИС, тогда закрывать ИИС не придется.
- С помощью брокера вы можете покупать и продавать ценные бумаги, выводить заработанные деньги и получать дополнительный доход.
Счета типов А или Б остаются действующими, пока инвестор не решит их закрыть или сменить тип счёта на третий, который по сейчас действует для всех новых счетов. Брокер — организация, которая ведёт счета инвесторов и выступает посредником между биржей и инвесторами. Часто брокерские организации носят имена крупных банков, например, СберИнвестиции, Тинькофф Инвестиции, Альфа-Инвестиции, ВТБ Мои Инвестиции. Каждый предлагает разные условия по обслуживанию и комиссии на брокерских счетах и ИИС за сделки с ценными бумагами. Есть два основных способа инвестировать в ценные бумаги и другие активы на фондовом рынке с помощью индивидуального инвестиционного счета.
У брокерского счета тоже есть льготы
После этого срока все преимущества ИИС продолжат действовать, при этом закрыть счет и вывести деньги можно будет в любой момент. ИИС, в отличие от депозита и брокерского счёта, позволяет получить больше прибыли из-за налоговых льгот. Владелец ИИС может получать вычет в размере 13% суммы вложений (ИИС типа А) или не платить НДФЛ на доход, полученный от операций по ИИС (ИИС типа Б). ИИС, открытый после 1 января 2024 года, — налоги учитываются отдельно от всех остальных инвестиционных счетов и списываются, если закрыть ИИС раньше минимального срока владения. Если продержать счет открытым больше минимального срока владения, платить налог с дохода от продажи ценных бумаг не придется.
В чем преимущества брокерского счета
К тому же многие организации сейчас предлагают подарочные акции или ценные бумаги, что станет дополнительной выгодой. Во-первых, нет ограничений по сумме, которую можно внести на счёт. На ИИС типов А и Б можно было вносить только сумму до 1 млн рублей в год. Обычных людей, которые вкладывают свои средства в инвестиции с помощью таких счетов, называют частными инвесторами. Если вы работаете официально, работодатель платит за вас налог на доходы, НДФЛ, — 13% от вашей зарплаты. Индивидуальный инвестиционный счет с самостоятельным управлением можно открыть у любого брокера, который предлагает такую услугу.
Если счет открыт и деньги на него внесены до регистрации брака, то активы на ИИС — собственность того, на чье имя оформлен счет. А вот если ИИС оформлен в браке, деньги и ценные бумаги на счете почти наверняка придется делить. Советую посмотреть статью про раздел счета и подумать о брачном договоре.
Можно будет открыть счет для учета драгоценных металлов». Если брокер позволяет получать дивиденды на банковский счет, с помощью дивидендов можно вывести с ИИС часть средств. Купите акции хотя бы за два рабочих дня до дивидендной отсечки — даты формирования реестра акционеров. Вы попадете в реестр, и через некоторое время на банковский счет поступят дивиденды, которые можно использовать как захотите. После отсечки акции можно оставить в собственности или продать и купить другие акции, чтобы получить на внешний счет дивиденды и от них. Надо взять в налоговой справку о том, что по этому ИИС вы ни разу не использовали вычет на взносы.
Если не внести деньги на ИИС или если нет подходящих налогов, вычета не будет. Если закрыть ИИС раньше минимально допустимого срока, право на вычет типа А пропадет, а уже полученные вычеты придется вернуть и уплатить пени. ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет, который позволяет инвесторам торговать на фондовом рынке и получать налоговые льготы от государства.
Если инвестор откроет ИИС-3 в 2027 году, то для получения вычетом счет необходимо держать открытым шесть лет. Если открыть ИИС-3 в 2030 году, ИИС-3 нужно держать открытым уже девять лет. Срок владения ИИС-1 или ИИС-2 переносится на ИИС-3, но в размере максимум трех лет. Зависит от того, на какое время вы готовы инвестировать, планируете ли выводить прибыль сразу и хотите ли получить налоговый вычет. Но если самозанятый получил доход, где ставка налога 13%, например проценты по вкладам, можно применить вычет на взнос.
Также есть ИИС с доверительным управлением, где все операции по счету совершает управляющая компания. Для получения вычета по взносаму может быть открыт только один ИИС. Вы имеете право поменять брокера, то есть перевести средства от одного брокера другому.
Напомним, что тип счета выбирается при первом заполнении заявления на вычет, а для доверительного управления возможен только тип А. При этом заработная плата должна быть официальной (с нее берется НДФЛ), и налоговая служба потребует справку о доходах. Если деньги могут понадобиться или вы захотите снимать прибыль, то для этого подойдет обычный брокерский счет.
Если ранее вы получали вычет на взнос, придется заплатить налог — 13% с дохода от инвестиций. Брокерский счёт позволяет инвестировать в акции, облигации и другие ценные бумаги, покупать валюту, зарабатывать на разнице стоимости бумаг, курсов, дивидендных и купонных выплатах. Его можно открыть у брокера — посредника между продавцом и покупателем на рынке ценных бумаг.
Главное, чем отличается брокерский счет от ИИС, — это налоговые льготы. На ИИС распространяются некоторые налоговые льготы, которые нельзя получить на обычном счете. Индивидуальный инвестиционный счёт — это брокерский счёт только с возможностью получения налоговых льгот от государства. ИИС нужен, если инвестор получает официальный доход, облагаемый налогом по ставке 13%, а также если размещаемая сумма не потребуется в ближайшие несколько лет. Можно открыть ИИС без брокерского счета, но менеджеры брокеров часто автоматически заводят сразу оба счета для клиента. Это удобно для ситуаций, если ИИС закроется по каким-либо причинам.
Список компаний, подающих в ФНС сведения о праве на вычет в таком порядке, есть на сайте ФНС. На середину февраля 2023 года в списке было 17 брокеров и УК. Необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ, а вместе с ней — договор на обслуживание ИИС и документы, подтверждающие, что вы внесли деньги на ИИС. Сделать это надо в течение максимум трех лет после года, в котором возникло право на вычет. Например, облигации федерального займа и облигации крупных компаний в апреле 2022 года давали доходность 10—15% годовых, а с учетом вычета на взнос получится 15—20%. Все брокеры с помощью ИИС дают доступ к фондовому рынку Московской биржи, где торгуются акции, облигации и фонды.
Налог с дивидендов уплачивать все равно придется. По словам Николая Титова, в зависимости от налоговой составляющей иногда принято говорить о двух типах ИИС – А и Б. Но данная классификация некорректна, так как в законодательстве не говорится о разновидностях индивидуальных инвестиционных счетов. Правильнее выделять типы налоговых вычетов, которые могут быть применены к ИИС, – от внесенных на счет денежных средств и от полученной прибыли при размещении активов на ИИС. Например, если открыть ИИС нового типа в 2029 году, то закрыть его без потери налоговых вычетов можно будет только в 2037. А если открыть ИИС в 2031 году, закрыть счет без потерь получится не раньше 2041.
При этом нельзя производить перевод с брокерского счета на ИИС и обратно денег и ценных бумаг. Более рискованный путь, который может принести дополнительный доход, — использование размещённых денежных средств для торговли ценными бумагами. Вместо того чтобы превращать индивидуальный инвестиционный счёт в депозит, купите на эти средства активы, например акции или облигации. Если держать ценные бумаги более 3 лет, можно получить налоговый вычет при продаже с прибылью.
Индивидуальный инвестиционный счёт подойдёт тем, кто хочет увеличить капитал или преумножить сбережения. Открыть его могут как работающие граждане, так и те, у кого нет налогооблагаемого дохода. Доходность ИИС выше обычного банковского депозита, а также есть возможность получить налоговый вычет. Основное, чем отличается брокерский счет от индивидуального инвестиционного, — это отсутствие вычетов на взнос и ограничение ЛДВ по сумме.